Analiza majątku i ryzyk
Mapujemy wszystkie aktywa — nieruchomości, udziały w spółkach, portfele finansowe — i identyfikujemy ryzyka prawne oraz podatkowe przed wyborem struktury.
Usługa · Trusty i Fundacje Rodzinne
Trust czy fundacja rodzinna — co lepiej chroni twój majątek?
Wyjaśniamy różnice, doradzamy i wdrażamy — od analizy potrzeb po rejestrację struktury w wybranej jurysdykcji.
Czym jest trust dyskrecjonalny i kiedy go stosujemy?
Trust dyskrecjonalny to struktura prawna, w której majątek zostaje przeniesiony na niezależnego powiernika, który zarządza nim zgodnie z Twoimi pisemnymi życzeniami zawartymi w liście życzeniowym. Beneficjenci nie mogą samodzielnie rozporządzać aktywami — co stanowi skuteczną barierę przed wierzycielami czy nieprzemyślanymi decyzjami finansowymi młodszego pokolenia. Stosujemy trusty rejestrowane głównie na Malcie, Cyprze oraz w Liechtensteinie, gdyż jurysdykcje te oferują sprawdzone przepisy i są uznawane przez polskie organy podatkowe w ramach unijnych dyrektyw o wymianie informacji. Cały proces od analizy aktywów do podpisania deed of trust zajmuje zwykle od czterech do ośmiu miesięcy.
Polska Fundacja Rodzinna — co zyskujesz po 2023 roku?
Od maja 2023 roku polskie prawo pozwala zakładać Fundacje Rodzinne z siedzibą w Polsce. To przełomowa zmiana: zyski inwestycyjne w fundacji są zwolnione z CIT do momentu wypłaty na rzecz beneficjentów, a sama struktura podlega polskiemu nadzorowi sądowemu. Pomagamy zdefiniować statut, listę beneficjentów i politykę inwestycyjną fundacji. Dbamy też o to, by jej działalność pozostawała spójna z Twoim ogólnym planem sukcesji — a nie istniała jako odizolowany byt prawny. Pamiętaj: Fundacja Rodzinna nie jest dla każdego — wymaga wniesienia majątku o wartości co najmniej 100 000 zł i gotowości do długoterminowego zaangażowania w zarządzanie.
Co otrzymujesz w ramach usługi
Każde zlecenie jest inne, ale zakres pracy zawsze obejmuje te kluczowe etapy.
Projekt struktury
Przygotowujemy szczegółowy memorandum porównujący opcje (trust vs. fundacja vs. holding), z szacowanymi kosztami i harmonogramem.
Wdrożenie i rejestracja
Koordynujemy pracę notariuszy, powierników i zagranicznych kancelarii prawnych. Klient zatwierdza każdy dokument przed podpisaniem.
Przegląd roczny
Przeprowadzamy coroczny przegląd struktury pod kątem zmian w przepisach podatkowych w Polsce i w jurysdykcji rejestracji.
„Zdecydowałam się na Fundację Rodzinną po tym, jak doradcy Warsztat Warszawa pokazali mi konkretne liczby: w ciągu 10 lat różnica w opodatkowaniu między standardowym holdingiem a fundacją wyniosła w moim przypadku ponad 800 000 zł. Decyzja była oczywista.”
— Anna K., właścicielka sieci aptecznej, Wielkopolska
Który wariant odpowiada twojej sytuacji?
Podczas bezpłatnej konsultacji wstępnej przeanalizujemy Twój majątek i zaproponujemy optymalną strukturę.